Отправить заявку на участие в семинаре
тема:
Последние изменения в налоговом законодательстве: реформа 2025 года. НДС, налог на прибыль и налог на имущество, необоснованная налоговая выгода, налоговый контроль
Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович
03.04.2025 - 04.04.2025
Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович
- налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету. Автор книг («Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п.) и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету (в т.ч. в СПС «Консультант плюс», «Гарант»).
- налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету. Автор книг («Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п.) и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету (в т.ч. в СПС «Консультант плюс», «Гарант»).
Для профессиональных бухгалтеров - возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации
Программа семинара:
03 апреля 2025 г.
10:00-17:30 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
Налоговая реформа 2025:
Последние изменения налогового законодательства, в том числе:
Основные направления налоговой политики (ФЗ от 08.08.2024 N 259-ФЗ и ФЗ от 29.10.2024 N 362-ФЗ):
Свежая судебная практика по налоговым вопросам, в том числе:
Пути и инструменты налоговой оптимизации. Стратегии и методы снижения налоговых обязательств:
10:00-17:30 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
Налоговая реформа 2025:
- Налог на прибыль – ставка 25% и новый федеральный инвестиционный налоговый вычет;
- Повышающий коэффициент 2 к стоимости ОС и некоторым затратам для налога на прибыль;
- Уплата НДС плательщиками УСН, с доходами более 60 млн. руб. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%;
- Особенности применения освобождения от НДС при УСН;
- Новые условия для УСН;
- Дробление бизнеса и налоговая амнистия;
- Новые ставки НДФЛ;
- Увеличение имущественных налогов для дорогой недвижимости.
Последние изменения налогового законодательства, в том числе:
- Когда расходы на интернет-рекламу могут исключить для налога на прибыль (ФЗ от 29.11.2024 N 416-ФЗ);
- Льготная ставка по налогу на прибыль 5% при продаже ИТ-компаний с 3-х летним владением.
Основные направления налоговой политики (ФЗ от 08.08.2024 N 259-ФЗ и ФЗ от 29.10.2024 N 362-ФЗ):
- Продление на 2024 г. ставки пени 1/300 от КЦБ для организаций и новые размеры пени 2025;
- Отмена с 2026 г. свидетельства и уведомления о постановке на налоговый учет;
- Снижение требований к переходу на налоговый мониторинг;
- Продление до конца 2027 г. кассового порядка учета курсовых разниц;
- Уточнение льгот по продаже долей ООО (акций АО) с 5-ти летним владением, для ИТ-компаний и пр.;
- Уточнение правил учета материальной выгоды НДФЛ по займам, введение материальной выгоды от приобретения долей ООО по цене ниже рыночной;
- Исключение из лимита стоимости ОС для УСН российского высокотехнологического оборудования;
- Повышение судебных пошлин.
Свежая судебная практика по налоговым вопросам, в том числе:
- Правомерность учета в расходах затрат на внутренний аутсорсинг, приобретение услуг и работ у ИП (УСН);
- Доначисление страховых взносов и НДФЛ по договорам с самозанятыми и ИП в связи с переквалификацией отношений в трудовые;
- Дробление бизнеса;
- Взыскание убытков с руководителя, который инициировал незаконное дробление бизнеса;
- Передача предмета лизинга взаимозависимому физлицу по нерыночным ценам;
- Налоговый контроль рыночности цен;
- Переквалификация премий работающим акционерам в дивиденды;
- Ошибка в учете резерва на гарантийный ремонт для налога на прибыль (ст. 267 НК);
- Споры по налоговому учету затрат на капитальные вложения.
Пути и инструменты налоговой оптимизации. Стратегии и методы снижения налоговых обязательств:
- Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО);
- Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК);
- Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями;
- Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса;
- Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы);
- Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли.
04 апреля 2025 г.
10:00-17:30 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
Налог на добавленную стоимость:
Налог на прибыль организаций:
Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип.
Расходы на премии:
Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).
Списание дебиторки (безнадежные долги):
Списание кредиторской задолженности: правила учета, сложные вопросы, судебная практика:
Командировочные расходы:
Представительские расходы:
Расходы на благотворительность: налоговые последствия и учет.
10:00-17:30 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
Налог на добавленную стоимость:
- Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой;
- Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
- Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки;
- Счет-фактура. Основные требования к счету-фактуре. Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах на примере правоприменительной практики;
- Раздельный учет НДС в случае осуществления операций облагаемых и необлагаемых НДС; Учетная политика по раздельному учету. Правило 5% в раздельном учете и особенности его применения. Судебная практика по раздельному учету;
- Как организовать раздельный учет при выдаче займов, чтобы принять весь НДС к вычету?
Налог на прибыль организаций:
Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип.
Расходы на премии:
- как правильно оформить и подтвердить премии.
- Типичные ошибки в обосновании премий.
Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).
Списание дебиторки (безнадежные долги):
- Трудные вопросы списания долгов.
- Списание по сроку исковой давности, списание долгов недействующей организации, особенности при ликвидации контрагента по «чёрной метке» и т.п.
Списание кредиторской задолженности: правила учета, сложные вопросы, судебная практика:
- Можно ли не учитывать в доходах «старую» кредиторку: судебная практика и официальные разъяснения.
- НДС при списании дебиторки и кредиторки.
- Резерв по сомнительным долгам в налоговом учете.
Командировочные расходы:
- примеры из практики.
- Документальное подтверждение командировочных расходов.
Представительские расходы:
- Сложные вопросы признания представительских расходов.
- Применение норматива представительских расходов.
- Документальное оформление представительских расходов.
Расходы на благотворительность: налоговые последствия и учет.
ЧЕТВЕРГ-ПЯТНИЦА, 03-04 апреля
Начало регистрации
09:00-09:45
Выступление лектора:
Джаарбекова Станислава Маратовича
Джаарбекова Станислава Маратовича
10:00 – 17:30
ОТПРАВИТЬ ЗАЯВКУ НА УЧАСТИЕ В СЕМИНАРЕ
Вы можете присутствовать на семинаре
несколькими способами:
несколькими способами:
- -1-ОЧНАЯ ФОРМА
г. Москва, отель «Бета» 3*
- комплект для записей (блокнот, ручка),
- питание участников (кофе-брейки, обеды),
- авторские методические материалы,
- сертификат CIT consulting,
- гарантированный ответ на Ваш вопрос, присланный за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту cit.lena@ya.ru
- -2-ОНЛАЙН ФОРМА
- самая актуальная информация.
- Живое общение с лектором.
- Возможность задавать вопросы онлайн в ходе мероприятия.
- Раздаточный материал лектора после мероприятия.
- Просмотр из любой точки страны.
- Возможность присылать вопросы лектору заранее.
- Просмотр записи лекции
